出納報稅流程【會計出納報稅流程詳情】

出納崗位工作流程有哪些

出納崗位工作流程有哪些

出納工作的每日流程出納工作的每日流程一般是：

上班嗎第一時間，列明昨日未辦完手續(xù)事項，檢查現(xiàn)金庫存，銀行存款余額。

交待領(lǐng)導(dǎo)或財務(wù)主管對當(dāng)日資金的收支安排，在當(dāng)日工作安排簿上一一列明。

根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)批示可以辦理直接付款手續(xù)，確定付款依據(jù)要神秘、完整、合算，凌駕于許可權(quán)范圍的付款要求應(yīng)在統(tǒng)一上報或者的領(lǐng)導(dǎo)審批。

去辦理某些收款事項，應(yīng)在注意一點收入換算的準(zhǔn)確性，內(nèi)容明確收入。

對收、確認(rèn)付款單證進(jìn)行檢查，補(bǔ)齊手續(xù)并分類。

根據(jù)收、付款單據(jù)，正式編制記帳憑證。

根據(jù)記帳憑證，逐日逐筆按順序登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，并每日結(jié)出余額。

逐筆標(biāo)題名工作安排簿中已能完成事項。

下班前通過庫存現(xiàn)金跟著小編一起來看看，可以做到帳實相去太遠(yuǎn)。

對銀行支票并且清點，核實當(dāng)日銀行收支金額。

對發(fā)票、收據(jù)等并且清點，比較好當(dāng)日具體業(yè)務(wù)。

對未完成的經(jīng)濟(jì)也列明待如何處理。

全額事業(yè)出納日報表，具體地單日資金收支情況。

臨晚上下班前，檢查保險柜、抽屜是否需要鎖好，資料憑證是否需要收好。

出納的工作：

一、去辦理銀行存款和現(xiàn)金如何領(lǐng)取。

二、你們負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。

三、做銀行帳和現(xiàn)金帳，并你們負(fù)責(zé)交給你財務(wù)章。

四、負(fù)責(zé)報銷差旅費的工作。

1、員工去外地出差分發(fā)放工資和絕不可以借款，若不需要購買辦公用品就必須如何填寫職工借款單，接著交總經(jīng)理審批簽名，交由財務(wù)稽核，最后確認(rèn)有誤后，由出納發(fā)款。

2、員工去外地出差回來了后，應(yīng)書如何填寫全額支付其他證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由其他證明人簽名，后再給總經(jīng)理簽名，通過實報實銷，再經(jīng)會計稽核后，由出納得到報銷。

五、員工工資的一次性發(fā)放。

出納工作細(xì)則：

工作事項及審驗等程式

失誤抵御及糾正程式

現(xiàn)金收付

1、現(xiàn)金收付的，要當(dāng)眾點清金額，并特別注意票面的真?zhèn)巍?/p>

若發(fā)來假幣予以沒收，由責(zé)任人你們負(fù)責(zé)。

2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上單位公章“現(xiàn)金現(xiàn)金支票章”。

多付或少付金額，由責(zé)任人你們負(fù)責(zé)。

3、把每日通知的現(xiàn)金趕回銀行。

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不敢“年支丑土”。

4、每日去做日常的現(xiàn)金結(jié)存數(shù)量工作，你做到賬實相符

去做現(xiàn)金結(jié)報單，以免現(xiàn)金盈虧。五點半下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處。

5、一般不去辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，申請支付用轉(zhuǎn)賬支付或匯兌手續(xù)。

特殊情況需備案審批。

6、員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，審批并用借款單借款。

若無批準(zhǔn)借款，紊亂糾紛，由責(zé)任人自傲。

銀行賬處理

1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，盡量的避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。

2、每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務(wù)會計知道一點公司資金運作情況，以排程資金。

每日五點半下班前的記賬憑證結(jié)報單。

3、交給你好特殊空白支票，豈能隨意隨處亂放。

4、公司賬務(wù)章平時由出納交回來。

每日下班后賬務(wù)章交總經(jīng)理處。

報銷稽核

1、在支付可證明單上經(jīng)辦人如何確定簽字，相關(guān)證明人如何確定簽字。

若無，應(yīng)補(bǔ)。

2、附在怎么支付證明單后的上古時代票據(jù)如何確定有涂改。

若有，查問原因或不予能報銷。

3、正規(guī)發(fā)票如何確定與收據(jù)混貼。

若有，應(yīng)分開貼。

4、全額支付證明單上填好的專案是否是將近3項。

若最多，應(yīng)重填。

5、大、小金額是否是所對應(yīng)的。

若不相符，應(yīng)更正重填。

6、報銷內(nèi)容有無屬合不合理的可以報銷。

若不屬，應(yīng)拒絕保險報銷，有特珠原因，應(yīng)經(jīng)審批。

7、支付相關(guān)證明單上是否需要有總經(jīng)理簽字確認(rèn)。

若無，不予受理保險報銷。

客房與餐飲出納崗位工作流程

某酒財務(wù)工作流程

一、廳面收銀工作程式

餐廳收銀工作是記錄餐飲營業(yè)收入的第一步，都是財務(wù)管理的重要環(huán)節(jié)之一。它特別要求每一名收銀員能熟練地掌握到自己的工作內(nèi)容及工作程式，并形象的修辭于工作中，能夠地起到監(jiān)督、把關(guān)的職能作用，為下一步的財務(wù)核算打響了名號良好素質(zhì)的基礎(chǔ)。其工作內(nèi)容比較多和：

（一）班前準(zhǔn)備工作

1、餐廳收銀員依照排班表的班次于上崗資格證前需能領(lǐng)取，由餐廳收銀領(lǐng)班監(jiān)督執(zhí)行，并群口詞報表。

2、收銀員與領(lǐng)班或主管一起清查資金的周轉(zhuǎn)金，無誤后在登記簿上快遞簽收，班次之間必須直接辦理資金的周轉(zhuǎn)金交接手續(xù)，并在餐廳收銀員周轉(zhuǎn)金交接登記簿上簽字蓋章3、去領(lǐng)該班次所需建議使用的帳單及收據(jù)，全面檢查帳單及收據(jù)有無順號，如有缺號、短聯(lián)應(yīng)馬上退回，晚上下班時將未使用的帳單及收據(jù)申請辦理直接退回手續(xù)，并在帳單領(lǐng)用登記簿上簽字，餐廳帳單由主管管理，并由主管監(jiān)督和指導(dǎo)負(fù)責(zé)執(zhí)行。

4、檢查電腦的日期、時間如何確定正確，如有日期不對或時間不準(zhǔn)時，應(yīng)及時安排領(lǐng)班接受調(diào)整，并檢查色帶、紙帶是否是足夠。5、查詢資料餐廳收銀員交接記事本，所了解上班，上班遺留問題，希望能夠及時處理。

（二）正常了操作工作程式

1、當(dāng)服務(wù)員把點選單交到收銀臺時，收銀員應(yīng)簡單去檢查點選單上人數(shù)、臺號是否需要資料記錄價格公道，如記錄不全則退回服務(wù)員。

2、當(dāng)點選單人數(shù)、臺號記錄全的后，結(jié)束開始再輸入選單，是需要將客帳單號碼輸入電腦內(nèi)，收銀機(jī)將手動編制人員該帳單號，待客人過帳時可以使用；后再將客人人數(shù)、臺號以及客人所點的食品、飲料內(nèi)容及數(shù)量據(jù)電腦選單鍵鍵入。輸入之后后即可靜靜的等待客人結(jié)賬。

（三）結(jié)賬工作流程

1、餐廳結(jié)帳單一式二聯(lián)：第一聯(lián)為財務(wù)聯(lián)、第二聯(lián)為客人聯(lián)。

2、客人那些要求結(jié)賬時，收銀員據(jù)廳面人員報結(jié)的臺號不打印出暫結(jié)單，廳面人員應(yīng)先將帳單核對確認(rèn)后簽上姓名，接著憑帳單與客人付帳。如果廳面人員沒簽名，收銀員應(yīng)提醒其簽名。

3、客人結(jié)賬后現(xiàn)付的，廳面人員應(yīng)將兩聯(lián)帳單拿回來交收銀員系統(tǒng)的總結(jié)后，將第二聯(lián)過帳單交回客人，第一聯(lián)結(jié)賬單則只存收銀員。

4、客人付帳是掛帳的，則由廳面人員將客人掛帳憑據(jù)交收銀員申請辦理掛帳手續(xù)后，兩聯(lián)帳單都交收銀員處理。

5、付帳時客人開具優(yōu)惠卡（也可以廳面管理人員得到客人打折）具體的要求打折時，廳面人員應(yīng)將優(yōu)惠卡（或則管理人員簽名）和兩聯(lián)帳單交收銀員按程式可以辦理打5折，如果沒有廳面人員只將一聯(lián)帳單交收銀員，收銀員這個可以不受到直接辦理。

6、自動作廢或如何修改帳單時應(yīng)由相關(guān)人員只能證明做廢或根據(jù)情況原因，并簽上姓名，在由廳面管理人員可以肯定后，將如何修改單和自動作廢單（兩聯(lián)）交收銀員送財務(wù)部審計稽核。

7、由于諸般原因，客人不需要滯后結(jié)賬后的，須先請廳面管理人員認(rèn)可擔(dān)保，接著將其轉(zhuǎn)入財務(wù)部應(yīng)收帳款。

8、賓館總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)招待好客戶時須在用內(nèi)部帳單，帳單請領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)后轉(zhuǎn)往財務(wù)部審計稽核。

9、收銀員在本班次營業(yè)都結(jié)束了，后應(yīng)做單班付帳；在本日營業(yè)工作結(jié)束后，應(yīng)做總班結(jié)賬。仔細(xì)當(dāng)日的餐宴情況及收入情況，并填寫“東（西）園餐廳核對資料表”。

（四）單、總班結(jié)賬

在每班已經(jīng)結(jié)束后，再做單班總結(jié)；在當(dāng)日業(yè)務(wù)已經(jīng)結(jié)束后，去做總班付帳。然后點選“單?？偘噙^帳”按鈕，電腦會自動啟動系統(tǒng)的總結(jié)營業(yè)收入并出現(xiàn)若干報表，依據(jù)什么所需，可以打印出報表。

（五）當(dāng)日、歷史帳目

“當(dāng)日帳目”是指未平帳和最近三天的帳目，真接點選“當(dāng)日帳目”按鈕，電腦會自動中搜索出所需帳目。

“歷史帳目”是指以前有一種的帳目，操作方法同上。

（六）發(fā)票管理

1、每位收銀員領(lǐng)用的發(fā)票由本人交給我及核銷，再不由他人代領(lǐng)和代核銷，收匯核銷時自動作廢的頁號折開，其作廢號碼要添寫發(fā)票背后的發(fā)票檢查記錄欄內(nèi)。

2、填制發(fā)票金額要憑客人聯(lián)的消費單金額記賬憑證（經(jīng)辦人在發(fā)票的有關(guān)專案中要簽上姓名的全稱），其客人消費單要貼附發(fā)票存根聯(lián)的后面。

3、收匯核銷發(fā)票時才發(fā)現(xiàn)存根聯(lián)沒請附上客人聯(lián)的消費單或發(fā)票不連號的，管理類人除要寫上面那說明附貼上，還得承擔(dān)由此而產(chǎn)生的一切經(jīng)濟(jì)損失。

4、丟了發(fā)票要及時以面報告上報到財務(wù)部，弄丟發(fā)票終結(jié)自動作廢的注銷聲明費要由經(jīng)管人專門負(fù)責(zé)。

（七）作廢發(fā)票帳單的管理

收銀員調(diào)度員結(jié)束時對于經(jīng)過電腦操作記錄的調(diào)整單、作廢發(fā)票單等都應(yīng)送審計稽核。做廢單必須由領(lǐng)班以上我的簽名完全肯定寫清做廢原因。如事后發(fā)現(xiàn)自己有錯，但又查不出來存儲的帳單，其經(jīng)濟(jì)責(zé)任應(yīng)由收銀當(dāng)事人承擔(dān)全部，同時也要過問強(qiáng)制銷毀單的原因。

（八）現(xiàn)金、支票、信用卡的收款程式

1、現(xiàn)金

1）收現(xiàn)金時應(yīng)再注意辨別真?zhèn)魏蛶琶媸欠袂笸暾麩o損音頻。

2）除人民幣外，其余幣其它硬幣不收得到。

2、支票

收取手續(xù)費支票應(yīng)系統(tǒng)檢查是否需要有開戶行帳號和名稱，印鑒求全部比較清晰，一般印鑒是一個公章二個私章左右吧。如有欠缺，應(yīng)先問交票人是否需要印鑒所對應(yīng)的，并在背下了聯(lián)絡(luò)人姓名和聯(lián)絡(luò)。本賓館不得到私人支票，如由賓館經(jīng)理左右吧人員擔(dān)保人進(jìn)行支票的，該支票又出現(xiàn)問題由擔(dān)保人承擔(dān)部分一切責(zé)任。

3、信用卡

1）收授信用卡時，應(yīng)先去檢查卡的有效期和是否是給予使用范圍內(nèi)的信用卡、查核該卡如何確定以被列入止付名單內(nèi)，（如刷錯信用卡紙、過期、止付期及非接受范圍內(nèi)的信用卡銀行一律被退回。

2）客人結(jié)算時，將消費金額最后輸入簽購單消費欄，請持卡人簽名，認(rèn)真核對卡號，有效期和簽名應(yīng)與信用卡一致，對的有誤后撕下持卡人存根聯(lián)隨同帳單交客人。

3）持卡人如就沒要住本賓館或先離，代他人付款的須請持卡人在簽購單上先簽名，填好付款最后確認(rèn)，收銀員應(yīng)認(rèn)真核對卡號和簽名，按預(yù)住天數(shù)最遲金額合法授權(quán)，取得被授權(quán)后，在簽購單邊緣寫清“已核”字樣簽上業(yè)務(wù)經(jīng)辦員姓名，寫上被授權(quán)金額和授權(quán)號碼。

4）信用卡遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過限額的一律要可致電銀行信用卡被授權(quán)中心或是從EDC全面的勝利被授權(quán)，如實際消費將近授權(quán)許可金額應(yīng)再補(bǔ)授權(quán)許可，一筆消費沒法用一個授權(quán)碼，多個直接授權(quán)碼應(yīng)分單套購，方可得到可以使用。

5）簽購金額如最多合法授權(quán)金額的10左右吧，原被授權(quán)碼仍可不使用，不須再被授權(quán)。

（九）下班時間時現(xiàn)金及帳單交接程式

1、現(xiàn)金交接程式

餐廳收銀員編制報告完畢后后，將所收的現(xiàn)金數(shù)額分別需要填寫在現(xiàn)金袋上，然后再將現(xiàn)金布袋中袋內(nèi)。要求內(nèi)裝現(xiàn)金與現(xiàn)金袋上記錄的金額一致，并在現(xiàn)金收入交收記錄簿上簽字確認(rèn)，可以辦理現(xiàn)金交接手續(xù)。在收銀員的監(jiān)督下將現(xiàn)金袋放進(jìn)去保險柜中，當(dāng)收銀員五點半下班時，由可以接收人一一清點交接現(xiàn)金口袋及進(jìn)行核對現(xiàn)金袋上的金額與現(xiàn)金交收記錄簿金額是否一致，無誤后后在轉(zhuǎn)達(dá)人姓名欄內(nèi)簽名，A，B，C，D班以此類推，手續(xù)減少，等到第二天總出納清點交接為止。

2、客帳單交接程式

客帳單交接程式分為兩類：一類是已在用的，將已可以使用過的客帳單按順序號排好，用客帳單分配表包捆好，放在重新指定位置，供夜間核數(shù)員稽核用；另一類是未使用過的，要去檢查一下與已使用過的客帳單后來一張如何確定有連號，無誤后，直接辦理退還手續(xù)。在餐廳收銀客帳單領(lǐng)用登記簿的已退回處簽過字。不勝感激班次不再可以使用時在領(lǐng)用欄內(nèi)簽字后辦理交接手續(xù)，當(dāng)天工作都結(jié)束了時，應(yīng)將未在用的客帳單已退回主管處，并辦理退回簽字手續(xù)。

有哪些是寫公司出納崗位職責(zé)和工作流程分析的！

出納管理制度

一、出納崗位職責(zé)

1、專門負(fù)責(zé)銀行支票的領(lǐng)購、交給我，你們負(fù)責(zé)銀行存款的收付業(yè)務(wù)，并對銀行存款的安全完整負(fù)責(zé)。

2、專門負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付，每日終了時參照當(dāng)天的現(xiàn)金憑單登記“現(xiàn)金日記帳”，并仔細(xì)搜查庫存現(xiàn)金，并對現(xiàn)金安全完整共同負(fù)責(zé)。

3、你們負(fù)責(zé)“銀行日記賬”、“現(xiàn)金日記帳”的登記，并逐日進(jìn)行進(jìn)行核對。

4、每月月底向銀行索要“對帳單”和對銀行存款突然發(fā)生額及余額，向會計人員上報“出納報告單”。

二、現(xiàn)金和銀行存款的管理

1、現(xiàn)金管理

（1）本公司可以在a.范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：

a.職員工資、津貼、獎金；

b.個人勞務(wù)報酬；

c.出差人員需要火藥類的差旅費；

d.結(jié)算起點100元以內(nèi)的零零星星支出；

e.總經(jīng)理審核批準(zhǔn)的以外開支。

除本案所涉規(guī)定外，財務(wù)人員支付個人款項，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過建議使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)在以支票全額支付；確需預(yù)先支付現(xiàn)金的，經(jīng)會計稽核，總經(jīng)理審批同意后全額支付現(xiàn)金。

（2）本公司日常零零星星開支所需庫存現(xiàn)金限額為5000元。超額部分應(yīng)卡內(nèi)銀行。

（3）財務(wù)人員支付現(xiàn)金，是可以從公司庫存現(xiàn)金限額中全額支付或從銀行存款中提純，不敢從現(xiàn)金收入中直接全額支付(即申金)。因特殊情況確需坐支的，應(yīng)當(dāng)初須報總經(jīng)理審批同意。

（4）出納人員應(yīng)當(dāng)及時建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付，你做到日清月結(jié)、帳款所對應(yīng)的。

2、支票管理

（1）支票由出納員交給我。支票使用時須有“支票領(lǐng)用單”，經(jīng)總經(jīng)理審批簽字蓋章，接著將支票按審批金額封頭，加蓋印章、填寫好日期、用途、登記號碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字后備查。

（2）支票確認(rèn)付款后憑支票存根，發(fā)票由瑞祥軒人簽字蓋章、會計核對(重新購置物品由保管員簽字)、總經(jīng)理審批。如何填寫金額確認(rèn)無誤后，結(jié)束后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行帳號，原支票領(lǐng)用人在“支票領(lǐng)用單”及登記簿上標(biāo)題名。

（3）支票確認(rèn)付款須先審后付，財務(wù)印鑒由會計與出納人員分別掌管。

3、財務(wù)部應(yīng)在嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)的操作要求：

（1）按照《支付結(jié)算辦法》等國家規(guī)定，加強(qiáng)銀行賬戶的管理，嚴(yán)格聽從規(guī)定開立賬戶，去辦理存款、取現(xiàn)和結(jié)算。定時查看檢查、定期清理銀行賬戶的開立及不使用情況，發(fā)現(xiàn)問題，及時報告總經(jīng)理處理。

（2）嚴(yán)格遵守法律銀行結(jié)算紀(jì)律，不準(zhǔn)去批文也沒資金只要的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票，套取銀行信用；不許問申領(lǐng)、得到和對外轉(zhuǎn)讓還沒有假的交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，套取銀行和他人資金；不準(zhǔn)無理要求委婉地拒絕直接付款，輸入占內(nèi)存他人資金；不能隨便違反規(guī)定開立和建議使用銀行賬戶。

（3）出納人員每月大概查對一次銀行賬戶，正式編制銀行存款余額可以調(diào)節(jié)表，使銀行存款賬面余額與銀行對賬單調(diào)節(jié)相去太遠(yuǎn)。如適當(dāng)調(diào)節(jié)不符，應(yīng)查明原因，及時報告總經(jīng)理處理。

（4）出納人員應(yīng)在定期和每周一次地并且現(xiàn)金盤點，確?，F(xiàn)金賬面余額與實際庫存正確無誤。發(fā)現(xiàn)不符，應(yīng)查明原因，及時報告總經(jīng)理處理。

（5）會計、審計人員應(yīng)當(dāng)必須履行監(jiān)督、審計職能，定期定時或不定期對出納人員具體實施抽查、盤點。

三、貨幣資金支付業(yè)務(wù)的辦理程式

1、申請支付申請。有關(guān)部門或個人用款時，應(yīng)當(dāng)延后向?qū)徟诉f交貨幣資金全額支付申請，標(biāo)明款項的用途、金額、預(yù)算、支付等內(nèi)容，并附最有效經(jīng)濟(jì)合同或相關(guān)證明。

2、全額支付審批。審批人根據(jù)其職責(zé)、許可權(quán)和你所選程式對支付可以申請參與審查。對不條件符合規(guī)定的貨幣資金怎么支付申請，審批人應(yīng)婉拒批準(zhǔn)。

3、全額支付復(fù)核。復(fù)核人應(yīng)當(dāng)對審批后的貨幣資金申請支付可以申請并且復(fù)核，復(fù)核貨幣資金全額支付可以申請的批準(zhǔn)范圍、許可權(quán)、程式是否對的，手續(xù)及具體單證是否是配置到位，金額計算是否準(zhǔn)確，支付、全額支付單位是否需要收拾停當(dāng)?shù)?。?fù)核確認(rèn)無誤后，交由出納人員去辦理怎么支付手續(xù)。

4、直接辦理全額支付。出納人員應(yīng)依據(jù)復(fù)核確認(rèn)無誤的支付申請，按規(guī)定可以辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時登記時現(xiàn)金和銀行存款日記賬。

5、審批、稽核流程：

業(yè)務(wù)經(jīng)辦人部門負(fù)責(zé)人（復(fù)核）會計（復(fù)核）審批人出納

四、付款程式及注意事項

1、外購、工程承包款應(yīng)依據(jù)統(tǒng)一發(fā)票、其它憑證，以及送來貨物、器材的驗收單附請購單經(jīng)有關(guān)部門稽核，報審批人批復(fù)文件后，出納方能網(wǎng)銀付款。

2、預(yù)付、暫付款項應(yīng)據(jù)合同或批準(zhǔn)檔案，由零星報銷部門填寫好請款單，標(biāo)明合同檔案字號，報審批人核準(zhǔn)后，出納方能確定付款。

3、一般費用應(yīng)根據(jù)發(fā)票、收據(jù)或內(nèi)部憑證，經(jīng)當(dāng)?shù)卣?，報審批人核?zhǔn)后，出納方能確定付款。

4、出納支付（以及公私利用）每一筆款項，無論是金額大小均需審批人審核批準(zhǔn)簽過字。審批人外出應(yīng)由出納盡速通知，表示同意后可先網(wǎng)銀付款后補(bǔ)簽。

5、所有的支出憑證由出納嚴(yán)格稽核其內(nèi)容與金額有無與換算所對應(yīng)的，領(lǐng)款人的印鑒有無所對應(yīng)的，如有疑問要先后方能怎么支付。

6、支付款項應(yīng)在原始憑證上單位公章領(lǐng)款人印鑒，進(jìn)賬單后加蓋現(xiàn)金支票日期及由他負(fù)責(zé)人戳記。

五、票據(jù)及有關(guān)印章的管理

1、本公司涉及與貨幣資金相關(guān)的票據(jù)，可以嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)管理操作規(guī)范的相關(guān)規(guī)定。

2、財務(wù)印鑒什么制度分設(shè)管理：財務(wù)專用章、法人代表印鑒由會計交給我；出納印鑒由出納人員自行交回來。按規(guī)定是需要由或者負(fù)責(zé)人簽字或蓋章的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，需要嚴(yán)格必須履行簽字或蓋章手續(xù)。

想求出納崗位詳細(xì)的工作流程，謝謝！

我通過日期跟你說吧

1、每個月1-10號準(zhǔn)備IC卡抄稅，5號左右吧準(zhǔn)備好拿銀行的對賬單

2、每個月第一個星期準(zhǔn)備好報稅，國稅+地稅

我單位是一般納稅人，我只跟你說一般納稅人的稅種

國稅的增值稅，地稅的比較多是個稅，那些教育稅只附加什么的大都季度納稅申報

國稅每次來認(rèn)證發(fā)票前都要先報財務(wù)報表（利潤表+資產(chǎn)負(fù)債表），報表通過專管員的稽核后才

能報那些增值稅，地稅才沒有這些

3、平時的電腦開增票、打印出來支票、這些零零散散的報銷，要特別注意支票是否到賬

4、我們單位是每個月25號70左右發(fā)工資，因此發(fā)工資時候也要提前做好準(zhǔn)備，我們是委托銀行代發(fā)工資，因此要馬上準(zhǔn)備好excel表格，有職工姓名，實發(fā)工資，也有賬號，我養(yǎng)成后面加一備注欄寫上身份證號

5、我們26號結(jié)賬時，因此要在26號幾年前把增票都認(rèn)證。有發(fā)票本月也好幫忙解決，免得下月開紅字增票

急求工業(yè)企業(yè)會計、出納崗位工作流程

．出納人員的職責(zé)有哪些？比較多全權(quán)負(fù)責(zé)都有哪些工作？

依據(jù)什么《人民共和國會計法》、財政部《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等財會法規(guī)，出納人員具高以下職責(zé)：通過國家或者現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，可以辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；嚴(yán)格稽核無關(guān)原始憑證，據(jù)以編制收、付款憑證，接著據(jù)收、直接付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額；隨時銀行存款余額，不許問批文空頭支票，不能隨便出租出借銀行賬戶；只要庫存現(xiàn)金和各種有價證券的安全與發(fā)下；遵循國家外匯管理和購匯、購買外匯制度的規(guī)定及或者批件，可以辦理外匯出納業(yè)務(wù)；但出納人員豈能你們負(fù)責(zé)登記除現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬其他的一丁點賬簿。

出納的日常工作通常除開貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核算等三方面的內(nèi)容。貨幣資金核算包括：可以辦理現(xiàn)金收付；可以辦理銀行結(jié)算，規(guī)范的要求不使用支票；登記日記賬，只要日清月結(jié)；交給我?guī)齑娆F(xiàn)金和有價證券；復(fù)核收人憑證，申請辦理銷售核算；交給你或是印章。往來結(jié)算和：建立起往來款項的結(jié)算業(yè)務(wù)，建立起清算制度；會計科目那些往來款項，防止壞賬損失。工資核算包括：執(zhí)行工資計劃，監(jiān)督工資不使用；核算工資單據(jù)，發(fā)放工資獎金。

3．出納人員與會計人員工作過程中有都有哪些聯(lián)絡(luò)？該如何互相協(xié)作？

會計與出納與是分工與協(xié)作的關(guān)系，通常表現(xiàn)為：才是記賬憑據(jù)的會計憑證可以在出納、明細(xì)帳會計、總賬會計之間按照一定的順序訊息傳遞。它們相互依靠對方的核算資料，同盟協(xié)議完成會計核算任務(wù)，缺一不可。同時，他們彼此間互相牽制。出納的現(xiàn)金和銀行存款日記賬與總賬會計的現(xiàn)金和銀行存款總分類賬，總分類賬只能所屬的明細(xì)分類賬，明細(xì)分類賬中的有價證券賬與出納賬中相對應(yīng)的有價證券賬，均有金額上的等量關(guān)系。這樣的話出納、明細(xì)賬會計、總賬會計互相間需要相互清點現(xiàn)金以保持一致。會計工作可以可以實行錢賬分管，出納人員不敢專管稽核和會計檔案保管，不得擅入負(fù)責(zé)收人、費用、債權(quán)債務(wù)等賬目的登記工作?？傎~會計和明細(xì)賬會計則再不管錢管物。

會計，從其所分管的賬簿來看，可分為總賬會計、總賬會計和出納。三者既相區(qū)別又有聯(lián)絡(luò)，是分工與協(xié)作的關(guān)系。

第一，總賬會計、明細(xì)賬會計和出納，各有各的分工。總賬會計負(fù)責(zé)企業(yè)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的總括核算，為企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理和經(jīng)營決策提供給總括的全面的核算資料；明細(xì)分類賬會計分管企業(yè)的明細(xì)賬，為企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理和經(jīng)營決策需要提供明細(xì)分類核算資料；出納則分管企業(yè)票據(jù)、貨幣資金，這些有價證券等的收付、存底、核算工作，為企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理和經(jīng)營決策能提供特殊資訊?？傮w上講，必須強(qiáng)制推行錢賬分管，出納人員不得統(tǒng)管稽核和會計檔案保管，再不負(fù)責(zé)收入、費用、債權(quán)債務(wù)等賬目的登記工作。總賬會計和明細(xì)賬會計則不得管錢管物。

第二，它們彼此間又有著融洽的聯(lián)絡(luò)，既彼此依賴又互相牽制。出納、明細(xì)分類賬會計、總賬會計彼此間，有著很強(qiáng)的依賴性。它們會計科目的依據(jù)是同一的，都是會計原始憑證和會計記賬憑證。那些個才是記賬憑據(jù)的會計憑證可以在出納、總帳會計、總賬會計彼此間明確的一定的順序傳遞；它們彼此依靠對方的核算資料；它們共同能完成會計任務(wù)，不可或缺。同時，它們互相又互相牽制與控制。出納的現(xiàn)金和銀行存款日記賬與總賬會計的現(xiàn)金和銀行存款總分類賬，總分類賬與其分部的明細(xì)分類賬，明細(xì)賬中的有價證券賬與出納賬中或者的有價證券賬，有金額上的等量關(guān)系。這樣，出納、明細(xì)分類賬會計、總賬會計三者與就可以形成了相互牽制與控制的關(guān)系，三者互相前提是相互核對資料保持一致。

第三，出納與明細(xì)賬會計的區(qū)別是只相對于的，出納核算確實是一種特殊的明細(xì)核算。它沒有要求分別明確的現(xiàn)金和銀行存款設(shè)定好日記賬，銀行存款也要聽從存人的差別戶頭分別設(shè)定日記賬，逐筆序時地接受明細(xì)核算?！艾F(xiàn)金日記賬”要每天晚上結(jié)出余額，并與庫存數(shù)參與核對；“銀行存款日記賬”也要在月內(nèi)多次結(jié)出余額，與開戶銀行并且核對確認(rèn)。月末都必須按規(guī)定進(jìn)行去結(jié)賬。月內(nèi)還得多次出具報告單，報告核算結(jié)果，并與現(xiàn)金和銀行存款總分類賬并且核對。

第四，出納工作是一種賬實兼管的工作。出納工作，主要注意是現(xiàn)金、銀行存款和眾多有價證券的收支與結(jié)存核算，和現(xiàn)金、有價證券的交給我和銀行存款賬戶的管理工作。現(xiàn)金和有價證券放在出納的保險柜中交回來；銀行存款，由出納去辦理收支結(jié)算手續(xù)．重點在于通過出納賬務(wù)處理，又要接受現(xiàn)金、有價證券等實物的管理和銀行存款收付業(yè)務(wù)。在這一點上和以外財會工作有著特別顯著的區(qū)別。除了出納，別的財會人員是管賬無論錢，管賬反正物的。

對出納工作的那樣的分工，卻不是觸犯財務(wù)“錢賬分管”的原則，的原因出納賬是一種特殊能量的明細(xì)賬，總賬會計還要設(shè)定“現(xiàn)金”、“銀行存款”、“長期投資”、“短期投資”等或則的總分類賬對出納存底和核算的現(xiàn)金、銀行存款、有價證券等并且總金額的控制。其中，有價證券還并無出納核算外的別的形式的明細(xì)分類核算。

第五，出納工作直接組織經(jīng)濟(jì)活動過程。貨物的購銷，可以經(jīng)兩個過程，貨物移交和貨款的結(jié)算。其中貨款結(jié)算，即貨物價款的收入與支付就要實際出納工作來結(jié)束；往來款項的收付、眾多有價證券的經(jīng)營包括服務(wù)業(yè)務(wù)的申請辦理，更是離不開出納人員的參與。這又是出納工作的一個顯著特點，別的財務(wù)工作，一般不直接聯(lián)合經(jīng)濟(jì)活動過程，而只不受通過反映和監(jiān)督。

餐飲業(yè)各崗位工作流程

有。肉絲肉片應(yīng)該有標(biāo)準(zhǔn)的。有條絲有火柴絲和綠豆芽絲和筷子條。

現(xiàn)金出納的工作流程

出納現(xiàn)金當(dāng)然是有收有付

一、收入依據(jù)發(fā)來的現(xiàn)金登記時日記賬

二、支出

1、發(fā)來特殊現(xiàn)金報銷單稽核后交給你們財務(wù)做住院報銷

2、根據(jù)費用報銷單付款

3、參照已經(jīng)確定付款的費用報銷做日記賬

三、那是日清月給結(jié)年終大盤點實物和日記賬如何確定一致

EDI的基本都工作流程有都有哪些？

1、發(fā)生方計算機(jī)應(yīng)用生成各種使用者資料；

2、突然發(fā)生報文的資料暗指與翻譯（揭露程式將使用者格式的原始資料報文展開成垂直檔案，盡快使翻譯程式還能夠識別；翻譯程式將平面檔案翻譯成成EDI格式檔案；平面內(nèi)檔案是使用者各種資料格式與EDI標(biāo)準(zhǔn)格式之間的再對照性檔案）；

3、突然發(fā)生標(biāo)準(zhǔn)的EDI檔案；

4、收不到方某些標(biāo)準(zhǔn)的EDI檔案，并將EDI檔案英文翻譯成平面內(nèi)檔案；

5、收得到方將平面檔案轉(zhuǎn)換并帶到接收方資訊中接受處理，結(jié)果下一界收不到方資訊能夠收不到的檔案格式。

酒日審工作流程有哪些地方？

稽核夜間能夠完成的各項報表、突然發(fā)現(xiàn)問題馬上如何改正。

稽核夜審收入時報，夜審試算平衡表中的大項收入，檢查夜審的食品，酒水等金額經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)劃分有無正確，進(jìn)行核對酒大項經(jīng)營匯總表、檢查有無修真者的存在還沒有入帳或錯收、漏洞。

稽核報表現(xiàn)金收入有無與實交現(xiàn)金大小關(guān)系。

稽核報表前臺收入中折扣、沖減、雜項等收入是否符合國家規(guī)定規(guī)定。

檢查夜審所做的報表（以及收入報表、餐廳就餐、夜審報表等）。

檢查夜審所做的房費收入、出租率、平均房價有無正確的。

與出納一起點收收銀員繳納的現(xiàn)金收入，并核對與收入報表是否成比例。做出

長、短款報表。

與出納一起不定期抽查各單位部門備用金。

不定期檢查客房迷你吧酒水?dāng)?shù)量。

每天巡視各收銀點，檢查帳單與發(fā)票的使用情況。

出納會計的工作流程是什么

出納工作流程通常是：

依據(jù)什么牽涉到現(xiàn)金，銀行存款業(yè)務(wù)的發(fā)生情況編制或則的分錄，然后把再登記現(xiàn)金，銀行存款日記賬。

出納是聽從有關(guān)規(guī)定和制度，申請辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及或是賬務(wù)，交給你庫存現(xiàn)金、有價證券、財務(wù)印章及關(guān)聯(lián)票據(jù)等工作的總稱。

會計做賬報稅流程

做賬報稅遵循什么都有哪些步驟？，，，，業(yè)務(wù)辦理請或，代理記賬能為企業(yè)給了哪些地方幫助?1.浪費聘請會計團(tuán)隊成本2.最有保障會計工作的連續(xù)性3務(wù)人員絕對不會因離職，而開始公司財務(wù)工作，能及時時行會計核算和稅務(wù)申報，盡量減少因公司財務(wù)人員流動而影響不大財務(wù)工作的銜接性4.保密性強(qiáng)。記賬公司都屬于“第三方”機(jī)構(gòu)，常見都是能其它承擔(dān)部分責(zé)任的法人單位，并負(fù)有為單位泄密的責(zé)任5.節(jié)約能源辦公場地資源，方便公司運營做賬報稅記賬報稅，其大致按照追加操作步驟一般狀況下，商業(yè)企業(yè)繼續(xù)開展做賬報稅，其大致遵循:操作步驟：1、完成任務(wù)做賬報稅精靈單據(jù)和憑證2、審批做賬報稅原始憑證。財務(wù)人員對其開展審批，以可以保證其完全合乎做賬的規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)3、填寫好做賬報稅憑證。財務(wù)人員在對初始單據(jù)和憑證相繼開展審批后，會依據(jù)作賬憑證定編明文規(guī)定對其采取開展這件事技術(shù)專業(yè)幫忙解決4、做帳。財務(wù)人員一般會綜合應(yīng)用專業(yè)賬務(wù)對公司財務(wù)報表開展入錄和填好，使大限度可以保證公司某些財務(wù)報表的準(zhǔn)確性和精確度5、編財務(wù)會計報表(中有負(fù)債表、現(xiàn)金流量和利潤表)6、依據(jù)什么財務(wù)會計報表定編所得稅申報表，最終達(dá)到為商業(yè)企業(yè)準(zhǔn)時并且稅務(wù)申報搞早期提前準(zhǔn)備好